Доброго дня, Анастасія!
Деяка інформація за темою запиту міститься у наступних джерелах:
1. Стойко О. Я. Банківські операції. Розділ 7. Розрахунково-касові операції комерційного банку // http://books.efaculty.kiev.ua/bank/1/r7/
2. 5.3. Касове обслуговування установ комерційних банків та облік цих операцій // Облік та аудит у комерційних банках/А. М.Герасимович, Т.В. Кривов'яз, О. А. Мазур та ін.; За ред. д-ра екон. наук, проф. А. М. Герасимовича.—Львів: Видавництво «Фенікс», 1999. — 512с. // http://www.vuzlib.net/oblik_bank/_index.htm
3. 5.2.2. Організація роботи комерційних банків з готівкового обігу
// Мілай А.О. Кредитно-розрахункові операції // http://fingal.com.ua/content/view/546/83/1/1/
4. Сутність розрахунково-касових операцій комерційних банків. Принципи та форми безготівкових розрахунків // http://www.business09.com.ua/?p=17